Okazja do zamknięcia pozycji na minusie
Jak co roku pod koniec grudnia aktywni inwestorzy powinni zastanowić się czy nie mają w swoich portfelach czegoś, czego najchętniej już dawno by się pozbyli, jednocześnie księgując stratę i tym samym obniżając należny podatek Belki, który już za kilka miesięcy trzeba będzie zapłacić Urzędowi Skarbowemu. Mowa o akcjach, certyfikatach strukturyzowanych i ETF-ach, które generują stratę na naszym rachunku maklerskim. W sytuacji, w której wiemy już, że zakończymy rok na plusie, od którego trzeba będzie odprowadzić 19% podatek od dochodów kapitałowych, stratne pozycje mogą posłużyć do optymalizacji wspomnianego podatku.

Zaksięgowanie straty nie tylko może przynieść nam ulgę, ale też przyczyni się do obniżenia zysku do opodatkowania, czyli sprawi że oddamy Urzędowi Skarbowemu niższą kwotę. Co więcej, w tym samym czasie, w którym sprzedajemy akcje ze stratą, możemy otworzyć analogiczną transakcję kupna akcji tej samej spółki po identycznej lub bardzo zbliżonej cenie, o ile oczywiście uznajemy, że w przyszłości ich kurs będzie rósł i tym razem przyniesie nam zyski. W przypadku takich operacji na rachunku trzeba się jednak liczyć z kosztami prowizji maklerskich pobieranych za sprzedaż i zakup papierów wartościowych. W niektórych przypadkach może się bowiem okazać, że jest to nieopłacalny wysiłek - mowa o sytuacjach, w których kwota, którą zaoszczędzimy na podatku Belki będzie zbliżona wartością lub niższa od zsumowanych kosztów transakcyjnych sprzedaży i ponownego zakupu akcji.

Więcej - https://www.fxmag.pl/artykul/ostatnia-szansa-na-nizszy-podatek-belk...